KAS KECIL

SOAL MENGELOLA KAS KECIL

Anda diminta untuk membukukan transaksi – transaksi yang telah dilakukan selama bulan Februari 2018,  dana kas kecil ditetapkan sebesar Rp. 9.000.000,00 setiap bulannya dengan menggunakan System Imprest.

Tentukan berapa dana yang perlu ditambahkan untuk pengisian petty cash berikutnya,

Pos-Pos Pengeluaran adalah sebagai berikut :

·                201  Konsumsi

·                202  Alat Tulis Kantor

·                203  Telepon, PDAM, Listrik

·                204  Foto Copy

·                205  Transportasi

·                206  Lain-lain

 Berikut ini transaksi – transaksi yang dilakukan selama bulan Februari 2018  :

1.        Tanggal    2 Februari 2018        Saldo bulan Januari 2018 adalah Rp. 750.000,00

2.        Tanggal  19 Februari 2018        Biaya servis komputer Rp. 82.000,00

3.        Tanggal    5 Februari 2018        Konsumsi rapat internal untuk 5 orang                             Rp. 75.000,00

4.        Tanggal    6 Februari 2018        Langganan  koran  dan  majalah  untuk ruang tamu               Rp. 143,000,00

5.        Tanggal    6 Februari 2018        Taksi Bapak Raihan ke Disperindag                                    Rp. 67.000,00

6.        Tanggal  16 Februari 2018        Pembelian gula, teh dan kopi untuk keperluan kantor       Rp. 49.000,00

7.        Tanggal    5 Februari 2018        Membayar foto copy dan jilid untuk laporan hasil rapat tanggal 4 Februari 2018   Rp.     73.250,00

8.        Tanggal 17 Februari 2018         Membayar rekening telepon     Rp.   553.000,00                                       Membayar PDAM                    Rp.   626.000,00 Membayar rekening Listrik      Rp.1.500.000,00

9.        Tanggal 23 Februari 2018         Taksi Bapak Bagio ke kantor cabang RS. Harapan Abadi di Bali Rp. 68.000,00

10.    Tanggal   9 Februari 2018         Membeli 1 lusin hanging map @ Rp. 8.500,00 dan                 3 buah tip-ex @ Rp. 19.000,00

11.    Tanggal 27 Februari 2018         Pembelian pertamax untuk mobil kantor 15 liter              @ Rp. 10.800,00

12.    Tanggal 20 Februari 2018         Membeli 3 rim kertas HVS A4 @ Rp.  42.000,00 / rim dan 2 lusin ballpoint Faster @ Rp. 38.000,00 / lusin

13.    Tanggal 12 Februari 2018         Pemberian tip petugas kebersihan untuk memindahkan perabot kantor 2 orang sejumlah Rp. 70.000,00

14.    Tanggal 26 Februari 2018         Bunga duka cita untuk keluarga karyawan                            Rp. 450.000,00

15.    Tanggal 27 Februari 2018         Membeli 1 buah cartridge untuk printer                              Rp. 350.00,00

16.    Tanggal 12 Februari 2018         Biaya servis AC 2 ruangan kantor  @ Rp. 100.000,00

17.    Tanggal 13 Februari 2018   Pembelian pertamax untuk mobil kantor 10 liter

         @Rp. 12.000,00